Каждый знает, насколько важно тщательно анализировать новых клиентов, избегать крупных сделок с незнакомыми контрагентами и следить за работой менеджеров по продажам. Тем не менее, истории о безнадежных долгах продолжают повторяться. В этой статье мы рассмотрим три наиболее распространенные мошеннические схемы, на которые попадают даже опытные участники рынка.
Схема 1. Создание мнимой задолженности для защиты от взыскателей
Эта схема часто используется даже должниками по алиментам. Чтобы уменьшить выплаты на детей от первого брака, некоторые должники через суд оформляют алименты на ребенка от нового брака, фактически оставляя деньги себе.
В бизнесе ситуация аналогична. Для уклонения от погашения долгов недобросовестные компании создают фиктивные обязательства перед «дружественными» фирмами, выводя часть своего имущества на них. Договоренности существуют только на бумаге, а у должника появляется еще одна задолженность, которая отвлекает внимание от реальных долгов. Нарисованные долги «просуживают», чтобы их наличие подтвердил суд. И тогда выявить и доказать такие долги обычно получается только при банкротстве.
Как избежать неприятностей
Риски можно выявить на начальном этапе. Важно проверять контрагентов не только при подписании договора, но и во время отгрузки товара или начала работ. Обратите внимание на аресты счетов, дисквалификацию руководителей, уведомления о банкротстве, судебные споры и исполнительные листы на крупные суммы. Проверьте, с кем судится ваш контрагент и какую роль он играет в этих спорах: истца или ответчика.
Например, если покупатель стал ответчиком по иску на сумму 15 миллионов рублей, это должно вызвать подозрения. Есть вероятность, что он не сможет расплатиться за поставку, поскольку может проиграть дело или суд наложит обеспечительные меры, арестовав его средства.
Вот пример того, как менеджер по продажам может оценить ситуацию с покупателями при оформлении отгрузки с помощью программы Saby Profile (СБИС Все о компаниях и владельцах).

Как должник пытался увести 6 млн ₽
Крупная строительная компания, активно работающая в Краснодарском крае и Республике Крым, перестала исполнять свои финансовые обязательства. Задержки с оплатами стали обычным делом, и вскоре компания объявила о банкротстве.
Кредиторы собрались в арбитражном суде, где выяснили, что у должника практически нет имущества. В таких случаях активы делятся между кредиторами пропорционально размеру их долгов. Это означает, что чем меньше кредиторов, тем выше вероятность вернуть свои деньги.
Чтобы выявить возможные «нарисованные» долги, кредиторы начали проверять друг друга и вскоре сделали важное открытие.
Долг в 3,3 млн ₽
Среди кредиторов оказалась компания С, которая подала иск к строительной фирме незадолго до ее банкротства. Она представила договор и потребовала выплатить ей 3,3 млн ₽ за изготовление и поставку металлоконструкций для одного из объектов. Директор строительной компании признал иск, и суд удовлетворил требования.
В процессе проверки кредиторы обнаружили, что компания С была зарегистрирована всего за несколько месяцев до заключения контракта. У нее не было ни сотрудников, ни клиентов, а также отсутствовали производственные мощности для создания заявленных конструкций. Кроме того, представители фирмы не имели доступа на строительную площадку, где якобы проводился монтаж.
Кредиторы обжаловали решение суда, и долг в 3,3 млн ₽ был признан фиктивным. Компания С была исключена из списка кредиторов. См. дело А53-18915/2021.
Долг в 2,6 млн ₽
Одним из кредиторов оказался индивидуальный предприниматель (ИП), который незадолго до объявления банкротства получил решение суда о взыскании с строительной фирмы 1 млн ₽ за услуги по предоставлению строительной техники и штраф в размере 1,6 млн ₽ за несвоевременную оплату долга.
Однако в ходе проверки кредиторы выяснили, что на момент выполнения договора у ИП не было необходимой спецтехники, которая позволяла бы ему предоставить заявленные услуги.
Кредиторы обжаловали решение суда, и долг в 2,6 млн ₽ был признан фиктивным. ИП исключили из числа кредиторов. См. дело А32-25312/2021.
Проверить наличие транспорта у контрагента можно в Saby Profile:

Недобросовестные должники могут организовать судебные разбирательства по мнимым долгам с целью вывести активы компании. Признаки сговора между истцом и должником могут проявляться в следующих моментах: истец предоставляет минимальное количество доказательств, ответчик признает долг или не оспаривает требования, обе стороны проявляют пассивность, а доказательства выглядят неубедительно.
Чтобы избежать подобной ситуации и не оказаться в роли кредиторов в суде, важно заранее получать информацию о рисках банкротства вашего контрагента. Оценка контрагента должна проводиться не только на стадии заключения договора, но и в процессе его исполнения.
Схема 2. Сменить фирму под предлогом оптимизации налогов
«Недавно я столкнулся с неприятной ситуацией, — рассказывает руководитель отдела продаж одного из крупных заводов в Ярославле. — В наш отдел поступил звонок от менеджера нашего постоянного клиента, который сообщил, что их компания закрывает одно юридическое лицо и открывает новое для избежания налоговых проверок. Он попросил отправлять товары на новое юрлицо.
С этой компанией у нас сложились долгосрочные отношения: они регулярно закупали большие объемы продукции, и мы предоставляли им максимальную отсрочку по платежам. Поэтому мы без колебаний подписали договор с новой организацией на тех же условиях. Мы провели проверку по ЕГРЮЛ и обнаружили, что у новой фирмы тот же директор, тот же юридический адрес и даже расчетные счета в тех же банках. Однако через пару месяцев после начала поставок стало очевидно, что мы попали в ловушку. Клиент начал задерживать платежи. Мы подали иск в суд, получили исполнительный лист, но деньги так и не вернули.
Что пошло не так? Мы недооценили ситуацию и не заключили договор поручительства с собственниками новой компании. Директор хитроумно открыл новое юрлицо без ведома владельца, сам согласовал юридический адрес для новой фирмы, перевел закупки и уволился из старой компании. В итоге бизнес обанкротился, а мы понесли убытки.

Как избежать неприятностей
Теперь мы действуем иначе. Предложения о переводе договоров на новые компании продолжают поступать — это реальность нашего рынка. Но после того инцидента мы пересмотрели подход к работе с клиентами и внедрили следующие меры:
- Заключаем договор поручительства с владельцами новой фирмы и ее директором, чтобы в случае проблем долг погасили они.
- Проводим более глубокую проверку контрагентов. Мы исследуем не только данные о директоре, но и другие критически важные аспекты: изменения в руководстве, смену юридического адреса, состав учредителей, новые судебные дела, блокировки счетов и информацию о банкротстве. И делаем это регулярно, а не только перед подписанием договора.
Самый важный минус. Мы не следователи, а продажники. Поэтому бесконечно проверять не можем. Чтобы оптимизировать этот процесс, мы подключили сервис для автоматической проверки контрагентов. Теперь при заключении договора или отгрузке товара я вижу актуальное состояние клиента и могу быстро принимать решения о дальнейших действиях.»

Схема 3. Обманывают собственные менеджеры
В одной компании менеджер предоставлял скидки фирме, оформленной на его тестя. Выявить эти махинации удалось с помощью сервиса проверки персонала от Saby (СБИС).
В сервисе компания массово проверила всех действующих сотрудников, в том числе на наличие собственного бизнеса. Менеджер попался на том, что ранее был учредителем фирмы-покупателя. Перед устройством на работу он переоформил бизнес на тестя, но информация в системе осталась и всплыла при проверке.
Как избежать неприятностей:
- Проверяйте сотрудников при приеме на работу на наличие собственного бизнеса. Это поможет выявить потенциальные конфликты интересов еще до начала сотрудничества.
- Мониторьте их ситуацию в процессе работы. Регулярные проверки позволят быстро выявлять изменения в статусе сотрудников, которые могут повлиять на их работу и взаимодействие с клиентами.
- Воздействуйте на недобросовестных работников материально. Установите систему штрафов или уменьшения бонусов за нарушения, связанные с конфликтом интересов или мошенничеством.
- Вводите KPI и контролируйте количество звонков, ведите аудиозапись звонков и учет работы с клиентом. Это поможет не только отслеживать эффективность работы менеджеров, но и выявлять аномалии в их поведении, такие как подозрительное снижение объемов продаж или частые обращения к определенным клиентам.
Эти меры помогут минимизировать риски, связанные с внутренними махинациями и защитить интересы компании. Важно помнить, что доверие — это основа успешной работы, но контроль и прозрачность также играют ключевую роль в предотвращении мошенничества.
Реклама ООО «Компания «Тензор». ИНН 7605016030. Erid: 2Vtzqw7xXNL
Фото: userapi.com